¿Para que sirve el flujo de caja? ¿Como elaborar un flujo de caja?
Siempre que iniciamos un nuevo proyecto es necesario ayudarnos de herramientas financieras para mejorar nuestro negocio. Una de estas herramientas es el flujo de caja.
Los flujos de caja son la variación de entradas y salidas de caja o efectivo, en un período determinado de una empresa. Es una herramienta que nos muestra cuales son los ingresos y egresos de forma muy sencilla, ya que para conocer el flujo de caja de nuestra empresa solo debemos restar al total de ingresos el total de ingresos de un período determinado.
El flujo de caja informa y ayuda a los inversionistas:
- A evaluar la capacidad de una empresa para generar efectivos positivos.
- A analizar la capacidad de una empresa para cumplir obligaciones
- Ayuda a determinar las necesidades financieras de la empresa.
Hacer este cálculo le proporcionará a tu empresa una visión global del dinero; donde se genera, donde se destina, en que épocas tiene más gastos... Por supuesto lo más destacable es que a través de este calculo podrá tener un control del estado final de su cuenta corriente.
¿Cómo se calcula el flujo de caja?
La hoja de cálculo del flujo de caja se divide en 4 zonas:
- Zona de resultado: entradas y salidas en efectivo ( dinero líquido, caja y bancos)
- Zona flujos operativos: entradas y salidas de efectivo del movimiento diario
- Zona de flujo de inversión: entradas y salidas de efectivo de los gastos por compra de un bien o ingresos generados por el bien.
- Zona de flujo financiero: entradas y salidas de los gastos por créditos o por intereses que genera una inversión.
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